“印纪传媒60亿借壳高金食品 创传媒板块并购纪录”

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担任记者宋戈实习记者后齐平

去年国庆假期刚结束，黄金食品( 002143，收盘价6.69元)在一次停牌后，企业在重大事项上宣布停牌。 6个多月后的今天( 4月8日)，企业终于公布了重大资产重组案。 根据方案，高金食品持有印纪影视娱乐媒体有限企业(以下简称印纪媒体) 100%的股份，企业实际管理者发生变更，因此此次交易构成借壳上市。

去年以来，电影媒体领域掀起了并购浪潮。 由于印纪媒体的判断价格达到60亿1000万元，黄金食品此次重组有望成为a股电影媒体板块最大的资本运营案例。

印刷媒体借壳发售

根据黄金食品公告，此次交易的整体方案由以下三个副本组成。

1 .资产置换。 企业将截至12月31日止经鉴定和判断确认的所有资产和负债作为出售资产，以重组方肖文革、张彬、北京印纪华城投资中心(有限合作)共同持有的印纪媒体100%股权的等值部分取代，这部分成交价为6.45亿元

2 .发行股票购买资产。 由于印纪媒体100%股权根据收益法的判断值为60亿100万元，资产交换不足以完全支付印纪媒体的股权对价，超过资产价值的差额约为53亿6700万元，上市公司根据《重大资产交换、股权购买资产和股权转让合同》的约定， 此次发行股票价格为5.98元/股，也就是说高金食品需要向印纪媒体所有股东共发行8.97亿股。

3 .股份转让。 出售资产在重组前出售时，重组方将这些资产支付给企业目前的控股股东金翔宇、高达明实际控制的四川高金投资管理有限企业(以下简称高金投资)、金翔宇、高达明共计4480万股高金食品股份作为重组方，作为高金投资进行重组

此次交易完成后，高金食品将拥有印纪媒体100%的股权，企业控股股东和实际控制人将变更为肖文革。 张彬、印纪华城将成为企业持股5%以上的股东。

对于这样的重磅交易，重组方也做出了业绩承诺。 据此，如果此次重大资产重组在年内实施，印纪媒体承诺年~年净利润将分别达到4.29亿元、5.58亿元、7.19亿元以上。 承诺将非净利润分别扣除3.89亿元、5.01亿元、6.49亿元以上。 此次重大资产重组在年1月1日至年12月31日期间实施的，利润补偿保证期为年至年，年度和年度承诺净利润和承诺扣除非净利润与上述约定相同，年度承诺净利润和承诺扣除非净利润分别在7.82亿元和7.16亿元以上。

在停止上涨之前股价猛涨

资料显示，高金食品营业利润连续3年负增长，没有明显改善迹象，企业面临较大的业绩压力。 屠宰业务未来的增长前景不明朗，企业主营业务的持续增长和盈利能力得不到比较有效的保证。

此次黄金食品拟投放的印纪媒体，通过兼营电影电视剧和电视栏目的投资、制作、发行、衍生业务，为用户提供企业品牌化的娱乐营销服务。 ~年，印纪媒体从企业品牌管理、广告创制、企业品牌宣传、企业公关、娱乐营销等整合营销服务的收入占比分别为95.92%、96.58%、82.25%。 随着印纪媒体年更深入地与美国好莱坞电影制片公司合作取得了巨大的成绩，其电影和衍生收入的金额和比较年及占年大幅上升。

通过此次重大资产重组，黄金食品将以往盈利性较差的食品加工业务和资产出售给上市公司，同时投入盈利能力强、发展潜力大的高质量资产，转型为文化传媒产业，改变主要业务盈利能力持续下降的局面，从根本上改善企业经营状况，并

《每日经济信息》记者观察到，企业股价在停牌前一度表现良好，并在5个交易日内两度涨停。 对此，黄金食品称，在企业股停牌前20天，在剔除大盘因素影响后，企业股价格波动分别为19.89% (中小板指)、20.36% )中小板综合指)，在剔除该领域板块因素影响后，企业股价格 15.00% ) )食品加工)考虑到在企业股票停牌前20天，食品加工板块，特别是食品加工和肉类领域板块的累计涨幅远远高于大盘表现，企业股价在消除这些因素的影响后，没有异常波动。